اشتباهات رایج در ثبت شرکت و برند
اشتباهات رایج در ثبت شرکت و برند – راهنمای کامل برای جلوگیری از خطاهای پرهزینه
ثبت شرکت و برند یکی از مهم‌ترین مراحل شروع و توسعه کسب...
مقالات
راهنمای اظهارنامه مالیاتی ویژه فروشگاه‌های آنلاین و استارتاپ‌ها
با آتی ثبت، مسیر قانونی کسب‌وکار خود را با خیال راحت طی کنید.
از ثبت انواع شرکت و برند تا انجام تغییرات، انحلال، دریافت کارت بازرگانی، کد اقتصادی، پلمپ دفاتر و مشاوره‌های تخصصی؛ همه خدمات ثبتی و حقوقی موردنیاز شما را یکجا ارائه می‌دهیم.
فهرست مطالب
در سال‌های اخیر با گسترش فضای دیجیتال و رشد سریع کسب‌وکارهای اینترنتی، فروشگاه‌های آنلاین و استارتاپ‌ها به یکی از ارکان اصلی اقتصاد کشور تبدیل شده‌اند. با این حال، بسیاری از صاحبان این کسب‌وکارها با موضوعات مالیاتی و به‌ویژه اظهارنامه مالیاتی آشنایی کافی ندارند. در حالی که بر اساس قوانین مالیاتی ایران، تمامی افراد حقیقی و حقوقی که به فعالیت اقتصادی مشغول هستند، موظف‌اند اظهارنامه مالیاتی خود را در موعد مقرر به سازمان امور مالیاتی کشور ارائه کنند.
این مقاله به‌صورت جامع به بررسی الزامات قانونی، انواع اظهارنامه مالیاتی مرتبط با فروشگاه‌های اینترنتی و استارتاپ‌ها و نکات کلیدی در تکمیل آن‌ها می‌پردازد.
اهمیت اظهارنامه مالیاتی برای فروشگاه‌های آنلاین و استارتاپ‌ها
تکمیل و ارسال به‌موقع اظهارنامه مالیاتی تنها یک وظیفه قانونی نیست، بلکه مزایای متعددی برای کسب‌وکارهای اینترنتی به همراه دارد، از جمله:
-
ایجاد اعتبار قانونی برای کسب‌وکار در برابر سازمان‌ها و بانک‌ها
-
بهره‌مندی از معافیت‌ها و مشوق‌های مالیاتی
-
پیشگیری از جرایم مالیاتی ناشی از عدم ارائه به‌موقع
-
افزایش اعتماد مشتریان و سرمایه‌گذاران با رعایت قوانین رسمی
برای استارتاپ‌ها، داشتن پرونده مالیاتی و تکمیل صحیح اظهارنامه به‌عنوان یک برگ برنده در مذاکرات با سرمایه‌گذاران شناخته می‌شود.
مطالعه بیشتر : تشکیل پرونده مالیاتی | راهنمای کامل و تخصصی برای ثبت رسمی در سازمان امور مالیاتی
چه کسب‌وکارهای آنلاین مشمول اظهارنامه مالیاتی هستند؟
بر اساس قانون مالیات‌های مستقیم، تمام فعالان اقتصادی در فضای آنلاین و آفلاین مشمول مالیات هستند. این موارد شامل:
-
فروشگاه‌های اینترنتی کوچک و بزرگ
-
استارتاپ‌های فعال در حوزه فناوری و خدمات آنلاین
-
ارائه‌دهندگان خدمات دیجیتال (طراحی سایت، اپلیکیشن، مشاوره آنلاین و غیره)
-
تولیدکنندگان محتوای دیجیتال و آموزشی که درآمد دارند
-
اینفلوئنسرها و فروشندگان در شبکه‌های اجتماعی
بنابراین حتی اگر یک فروشگاه اینترنتی در ابتدای راه باشد و درآمد کمی داشته باشد، باید اظهارنامه مالیاتی خود را تکمیل کند.
انواع اظهارنامه مالیاتی مرتبط با فروشگاه‌های آنلاین و استارتاپ‌ها
کسب‌وکارهای اینترنتی ممکن است بر اساس نوع فعالیت و ساختار حقوقی خود به ارائه چند نوع اظهارنامه نیاز داشته باشند:
۱. اظهارنامه مالیات بر درآمد اشخاص حقیقی
اگر فروشگاه اینترنتی یا استارتاپ به نام یک فرد حقیقی ثبت شده باشد، درآمدهای سالانه باید در قالب اظهارنامه مالیات بر درآمد اشخاص حقیقی ثبت شوند.
کاربرد:
-
مناسب برای کسب‌وکارهای شخصی و کوچک
-
شامل درآمدها، هزینه‌ها و سود خالص سالانه
مطالعه بیشتر :هزینه ثبت برند در سال 1404
۲. اظهارنامه مالیات بر درآمد اشخاص حقوقی
بیشتر استارتاپ‌ها و فروشگاه‌های بزرگ اینترنتی به‌صورت شرکت (سهامی خاص، مسئولیت محدود و غیره) ثبت می‌شوند. این شرکت‌ها باید اظهارنامه مالیات بر درآمد اشخاص حقوقی را ارائه کنند.
کاربرد:
-
شامل درآمدهای سال مالی شرکت
-
ثبت هزینه‌ها و سرمایه‌گذاری‌ها
-
محاسبه مالیات عملکرد سالانه
۳. اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده
کسب‌وکارهایی که گردش مالی بالایی دارند و کالا یا خدمات مشمول مالیات ارائه می‌کنند، باید هر سه ماه یک بار اظهارنامه ارزش افزوده ارائه دهند.
کاربرد:
-
ثبت فروش کالا و خدمات مشمول مالیات
-
تسویه مالیات پرداختی و دریافتی
-
جلوگیری از جرایم ناشی از عدم ارسال دوره‌ای
۴. اظهارنامه مالیات حقوق کارکنان
اگر فروشگاه آنلاین یا استارتاپ کارمند دارد، موظف است مالیات بر حقوق کارکنان را محاسبه و هر ماه به سازمان امور مالیاتی اعلام کند.
کاربرد:
-
ثبت میزان حقوق و مزایای کارکنان
-
پرداخت مالیات حقوق به‌صورت ماهانه
مطالعه بیشتر : ثبت شرکت با مسئولیت محدود
مهلت‌های قانونی برای ارائه اظهارنامه
-
اشخاص حقیقی (کسب‌وکارهای شخصی): تا پایان خرداد ماه سال بعد
-
اشخاص حقوقی (شرکت‌ها): ۴ ماه پس از پایان سال مالی شرکت
-
اظهارنامه ارزش افزوده: هر سه ماه یک بار
-
اظهارنامه مالیات حقوق کارکنان: ماهانه
مراحل تنظیم و ارسال اظهارنامه مالیاتی
۱. ثبت‌نام در سامانه مالیاتی: ابتدا باید در سامانه سازمان امور مالیاتی (tax.gov.ir) ثبت‌نام کنید.
2. تشکیل پرونده مالیاتی: برای دریافت کد اقتصادی و پرونده رسمی مالیاتی اقدام نمایید.
3. جمع‌آوری اسناد و مدارک: شامل فاکتورها، صورت‌حساب‌ها، قراردادها و مدارک مالی.
4. تکمیل اظهارنامه در سامانه الکترونیکی: ارقام درآمد، هزینه و مالیات در فرم‌های مربوطه وارد می‌شود.
5. پرداخت مالیات: پس از محاسبه، مالیات نهایی پرداخت می‌شود.
نکات کلیدی برای استارتاپ‌ها و فروشگاه‌های اینترنتی
-
حتی در صورت عدم فعالیت یا زیان‌ده بودن، باید اظهارنامه مالیاتی ارسال شود.
-
بسیاری از هزینه‌های مربوط به بازاریابی دیجیتال، طراحی سایت و تبلیغات آنلاین به‌عنوان هزینه قابل قبول مالیاتی ثبت می‌شوند.
-
استفاده از مشاوران مالیاتی و شرکت‌های متخصص مانند توسعه تجارت حیان می‌تواند به جلوگیری از خطا و جریمه کمک کند.
-
فروشندگان فعال در اینستاگرام و شبکه‌های اجتماعی نیز در صورت داشتن درآمد مشمول مالیات هستند.
مطالعه بیشتر : ثبت شرکت با مسئولیت خاص
جرایم ناشی از عدم ارائه اظهارنامه
-
جریمه ۳۰ درصدی غیرقابل بخشش برای عدم ارسال اظهارنامه
-
جریمه‌های سنگین تأخیر در پرداخت مالیات ارزش افزوده
-
محرومیت از معافیت‌ها و بخشودگی‌های مالیاتی
بنابراین بی‌توجهی به این موضوع می‌تواند به شکست مالی و حتی توقف فعالیت استارتاپ منجر شود.
جمع‌بندی
فروشگاه‌های اینترنتی و استارتاپ‌ها به دلیل رشد سریع و مدل‌های متنوع درآمدی، بیش از هر زمان دیگری نیازمند مدیریت مالیاتی شفاف هستند. تکمیل و ارسال به‌موقع اظهارنامه مالیاتی ویژه فروشگاه‌های آنلاین و استارتاپ‌ها نه تنها مانع بروز جرایم سنگین می‌شود، بلکه به کسب‌وکارها اعتبار قانونی و امکان استفاده از مشوق‌های مالیاتی می‌دهد.
استفاده از خدمات شرکت‌های متخصص مانند توسعه تجارت حیان و همچنین بهره‌گیری از مشاوران مالیاتی حرفه‌ای، می‌تواند به فروشگاه‌های آنلاین کمک کند تا با خیالی آسوده مسیر رشد و توسعه خود را طی کنند.
جدیدترین نوشته های ما
سوالات متداول
مدارک لازم برای ثبت شرکت چه مدارکی است؟
مدارک لازم برای ثبت شرکت شامل شناسنامه و کارت ملی اعضاست. همچنین داشتن یک آدرس دارای کد پستی، کد ثنا و یک شماره موبایل ضروری است.
برای ثبت شرکت چه مدرک تحصیلی لازم است؟
برای ثبت شرکت مدرک تحصیلی نیاز نیست.
مدت زمان ثبت شرکت چقدر است؟
مدت زمان لازم برای ثبت شرکت و دریافت شماره ثبت و شناسه ملی معمولاً بین ۷ تا ۱۰ روز کاری است. پس از آن، آگهی تأسیس حدود ۷ روز بعد در روزنامه رسمی منتشر می‌شود.
فرآیند ثبت شرکت به طور کلی در سه مرحله انجام می‌شود:
تأیید نام شرکت: نام پیشنهادی توسط اداره ثبت بررسی می‌شود. این مرحله معمولاً ۱ تا ۴ روز کاری زمان می‌برد (در شهرستان‌ها اغلب ۲ روزه انجام می‌شود).
تحویل مدارک: متقاضی مدارک لازم را در اختیار تیم آتی ثبت قرار می‌دهد تا ادامه مراحل انجام شود.
تأیید مدارک: مدارک به اداره ثبت ارسال می‌شود و معمولاً ۵ تا ۷ روز زمان می‌برد تا شماره ثبت و شناسه ملی صادر شود. پس از این مرحله، شرکت به صورت رسمی ثبت می‌گردد.
چه نیازی به مشاوره ما دارید؟
ثبت شرکت دارای قوانین و جزئیاتی است که همه با آن آشنایی ندارند و صرفاً وارد کردن اطلاعات در سامانه کافی نیست. برای انجام درست این فرآیند، مشاوره تخصصی ضروری است.
ممکن است اصلاً نیازی به ثبت شرکت نداشته باشید، یا ندانید چه نوع شرکتی و با چه موضوعی مناسب شماست. همچنین بعد از ثبت هم مراحل خاصی وجود دارد که باید از آن‌ها آگاه باشید. به همین دلیل پیشنهاد می‌شود از مشاوران باتجربه کمک بگیرید.
موسسه آتی ثبت با تیمی متخصص در زمینه ثبت انواع شرکت و ارائه مشاوره‌های دقیق و حرفه‌ای، آماده همراهی شماست. مشاوره صحیح پیش از راه‌اندازی کسب‌وکار، نقش مهمی در موفقیت شما خواهد داشت.
ثبت شرکت چه شرایطی دارد؟
برای ثبت شرکت رعایت چند شرط ضروری است:
نباید سوء پیشینه کیفری داشته باشید.
نباید کارمند رسمی دولت باشید.
نباید بدهی یا مشکل مالیاتی داشته باشید.
نباید جزو بدهکاران بانکی باشید، چون در ابتدای ثبت نیاز به افتتاح حساب بانکی وجود دارد.
مدارک لازم برای شرکت های سهامی خاص کدامند؟
تصویر شناسنامه و کارت ملی اعضا (حداقل ۵ نفر)
داشتن کد ثنا و سیم‌کارت به نام برای همه اعضا
اصل مجوز فعالیت از سازمان یا نهاد مربوطه (در صورت نیاز با توجه به موضوع شرکت)
اصل فیش بانکی مربوط به واریز ۳۵ درصد از سرمایه اولیه شرکت
مدارک لازم برای شرکت با مسئولیت محدود کدامند؟
تصویر شناسنامه و کارت ملی اعضا (حداقل ۲ نفر)
داشتن کد ثنا و سیم‌کارت به نام برای همه اعضا
اصل مجوز فعالیت از نهاد یا سازمان مربوطه (در صورت نیاز بر اساس موضوع فعالیت)
گواهی واریز کامل سرمایه شرکت به حساب بانکی در شرف تأسیس
ثبت شرکت چقدر هزینه دارد؟
در ثبت شرکت هزینه‌ها به دو دسته ثابت و متغیر تقسیم می‌شوند.
هزینه‌های ثابت شامل مواردی مانند تهیه پوشه، گیره و هزینه انتخاب نام شرکت است که همیشه باید پرداخت شوند.
هزینه‌های متغیر بستگی به چند عامل دارد:
میزان سرمایه اولیه: هرچه سرمایه بیشتر باشد، هزینه حق‌الثبت افزایش می‌یابد و اعتبار شرکت نیز بالاتر می‌رود.
نوع شرکت: شرکت‌ها انواع مختلفی مثل تعاونی، سهامی خاص، مسئولیت محدود و غیره دارند که نوع آن روی هزینه‌ها تاثیر می‌گذارد.
محل شرکت: ثبت شرکت در مناطق آزاد معمولاً هزینه بیشتری نسبت به ثبت در مناطق اصلی کشور دارد.
ثبت چه نوع شرکتی بهتر است؟
بسیاری از متقاضیان ثبت شرکت این سوال را دارند که چه نوع شرکتی مناسب است. انتخاب نوع شرکت بستگی به نیازها، اهداف و شرایط شما دارد و نمی‌توان یک نوع را برتر از دیگری دانست. در ادامه به برخی تفاوت‌های اصلی انواع شرکت‌ها اشاره می‌کنیم:
تعداد شرکا: برای ثبت شرکت سهامی خاص حداقل ۵ شریک لازم است، بنابراین با کمتر از این تعداد نمی‌توان این نوع شرکت را ثبت کرد.
بازرس: شرکت سهامی خاص نیاز به دو بازرس دارد، اما در شرکت مسئولیت محدود معمولاً نیازی به بازرس نیست مگر اینکه تعداد شرکا بیش از ۱۲ نفر باشد که در این صورت دو بازرس لازم است.
میزان سرمایه اولیه: در شرکت سهامی خاص باید حداقل ۳۵ درصد سرمایه اولیه در حساب بانکی سپرده‌گذاری شود، اما در شرکت مسئولیت محدود باید کل سرمایه به‌صورت کامل پرداخت شود.
در ایران، شرکت مسئولیت محدود بیشترین ثبت را دارد و پس از آن به ترتیب شرکت‌های سهامی خاص، تعاونی، تضامنی، نسبی، مختلط سهامی و مختلط غیرسهامی قرار می‌گیرند.
حداقل میزان سرمایه برای ثبت شرکت چه مقداری است؟
همان‌طور که اشاره شد، انواع مختلف شرکت‌ها باعث تفاوت در میزان سرمایه اولیه برای ثبت آن‌ها می‌شود. در قانون تجارت ایران، به جز شرکت سهامی خاص که حداقل ۱۰۰ هزار تومان سرمایه اولیه نیاز دارد، سرمایه خاصی برای سایر شرکت‌ها تعیین نشده است.
هرچند در سال‌های اخیر برای شرکت مسئولیت محدود نیز این مبلغ به عنوان سرمایه اولیه در نظر گرفته شده، اما این سرمایه در واقع نشان‌دهنده اعتبار شرکت است. با توجه به شرایط فعلی، مبلغ ۱۰۰ هزار تومان اعتبار کمی برای شرکت به حساب می‌آید و توصیه می‌شود این سرمایه را افزایش دهید.
نام شرکت چگونه مشخص می شود؟
در ثبت شرکت، انتخاب و تأیید نام یکی از مراحل مهم است. انتخاب نام نامناسب باعث طولانی شدن روند ثبت می‌شود، چون در صورت رد نام باید مجدداً نام‌های جدید پیشنهاد دهید و منتظر تأیید کارشناسان بمانید. نکات مهم در انتخاب نام شرکت عبارتند از:
از نام‌های غیر فارسی استفاده نکنید.
نام افراد مشهور و سرشناس قابل استفاده نیست.
نام باید معنای مشخصی در فرهنگ لغت داشته باشد.
نام انتخابی نباید با نام شرکت‌های قبلی مشابه باشد.
استفاده از اعداد فقط به صورت حروفی مجاز است.
استفاده از نام کشور ایران و موارد مشابه ممنوع است.
همچنین:
نام شرکت قابل واگذاری به شخص دیگر نیست.
نام انتخاب شده برای یک ماه رزرو می‌شود و اگر ثبت ادامه نیابد، دیگران می‌توانند از آن استفاده کنند.
بعد از ثبت یک شرکت چه کارهایی انجام می شود؟
بعد از ثبت قانونی شرکت، چند کار مهم و ضروری باید انجام دهید:
انتشار آگهی در روزنامه رسمی: پس از دریافت شماره ثبت، باید آگهی شرکت را در روزنامه رسمی منتشر کنید تا سایر شرکت‌ها از ثبت شرکت شما مطلع شوند. این کار برای مراحل بعدی شرکت ضروری است.
پلمپ دفاتر قانونی: پلمپ دفاتر مالی به نظم و سادگی حسابرسی کمک می‌کند و در تعیین مالیات اهمیت بالایی دارد.
دریافت کد اقتصادی: این کد برای انجام امور مالی رسمی، تشکیل پرونده مالیاتی و تعیین حوزه مالیاتی لازم است.
اخذ گواهی ارزش افزوده: برای قرارداد بستن با شرکت‌های خصوصی یا دولتی ضروری است و در نبود آن ممکن است قسمتی از مطالباتتان پرداخت نشود.
تکمیل و ارائه اظهارنامه مالیاتی: معمولاً تا تیر ماه هر سال باید اظهارنامه مالیاتی خود را تکمیل کنید و برای آن مهلت دارید.
مالیات یک شرکت چگونه تعیین می شود؟
یکی از سوالات مهم مالی شرکت‌ها درباره میزان مالیات آن‌ها است. مالیات بر اساس درآمد، تراکنش‌های مالی و سود شرکت تعیین می‌شود.
برخی تصور می‌کنند شرکت‌های تازه‌تأسیس از پرداخت مالیات معاف‌اند، اما این درست نیست. اگر به موقع برای دریافت گواهی ارزش افزوده، کد اقتصادی و تکمیل اظهارنامه مالیاتی اقدام کنید، ممکن است مشمول تخفیف مالیاتی شوید.
مالیات سالانه شرکت‌ها برابر با ۲۵ درصد سود سالیانه آن‌ها است.
آیا امکان ثبت شرکت برای اتباع خارجی وجود دارد؟
اتباع خارجی از هر کشوری می‌توانند به راحتی در ایران شرکت ثبت کنند. آن‌ها می‌توانند به صورت فردی یا همراه با یک شخص ایرانی اقدام به ثبت شرکت نمایند و هیچ محدودیتی در این زمینه وجود ندارد.
با ما تماس بگیرید
جهت دریافت مشاوره یا تماس با ما جهت سوالات و گزارش مشکلات با ما تماس بگیرید
مطالب مرتبط
اشتباهات رایج در ثبت شرکت و برند
ثبت شرکت و برند یکی از مهم‌ترین مراحل برای شروع یک کسب‌وکار موفق است. با ثبت قانونی شرکت و برند، نه‌تنها هویت تجاری شما محافظت می‌شود، ...
مراحل ثبت اختراع در ایران
مراحل ثبت اختراع در ایران
ثبت اختراع یکی از مهم‌ترین راهکارهای قانونی برای حفظ حقوق مخترعان و نوآوران است. اگر شما ایده‌ای جدید و کارب...
